证券及期货事务监察委员会对XHK有限公司处以250万港元的罚款，原因是其在财务报告、资本充足率和客户资金处理方面违反了监管规定。

XHK 是 EXANTE 交易集团旗下的香港受监管实体，EXANTE 是一家多元资产经纪公司，通过不同司法管辖区的受监管实体提供证券、期货、外汇和差价合约交易服务。

XHK因资金违规受到打击

此次纪律处分源于证监会根据XHK的自报展开的调查。证监会发现，XHK根据《证券及期货规则》提交的财务报表存在会计错误，导致2020年1月至2021年6月期间流动资金存在高估和低估的情况。

经整改，发现XHK的流动资金连续四个月出现缺口，缺口金额从360万港元到3230万港元不等，违反了相关规定。

XHK面临违反隔离规定的指控

证监会表示，这些问题是由于对负责编制财务报表的外部服务提供商监管不力所致。该公司未能确保这些服务提供商具备相应的能力或足够的经验。此外，员工也不熟悉财务报表申报要求，未能及时发现提交前的错误。

监管机构还发现，在2021年3月至4月期间，XHK转移了高达2.06亿港元的资金。未经书面指示或法定授权，擅自将隔离账户资金转移至海外经纪商，违反了客户资金管理规则。

此外，2019年2月至2021年10月期间，XHK在识别出非客户资金(包括约3800万港元的佣金和利息)后，未能于一个营业日内将其从隔离账户中转出，此举违反了《客户资金规则》。

证监会表示，这些失职行为也构成违反《行为准则》的行为。

证监会未报告客户损失

在决定处罚时，证监会考虑了违规行为的持续时间和程度、补救措施、没有造成客户损失、良好的纪律记录以及与调查的合作，这些因素有助于尽早解决问题。

XHK发言人表示：

“我们接受证监会的调查结果，并向我们的客户和利益相关者致歉。这些都是严重的运营失误。重要的是，根据我们迄今为止的调查，我们没有发现任何证据表明客户因此遭受了经济损失。”

“我们正在制定一项全面的补救计划，包括改进我们的流程和控制措施，并将致力于全面及时地执行该计划。“